老师，我们是建筑工程分公司，业主把十万打到总公司，但总公司不开发票，因为打钱的时候我们还没有设立分公司的，由我们分公司开这十万的发票，这笔钱是付总公司的项目管理费，想问这分录如何做？

芝 追问

2020-11-16 16:44

老师，总公司不愿意退回去，没办法，是总公司出委托书吗

郭老师 解答

2020-11-16 16:47

分公司出
分公司委托总公司收款

芝 追问

2020-11-16 23:15

老师，是设立了分公司才开能发票的，但钱是在设立分公司前打到总公司的。老师，出委托书像这种情况分录要如何做？

郭老师 解答

2020-11-16 23:26

总公司借银行存款贷其他应付款分公司

芝 追问

2020-11-16 23:40

这个钱是付总公司管理费的分录如何做，开票的分录又如何做，我是这样做，像老师这样如何冲平其他应付款

郭老师 解答

2020-11-16 23:50

开了发票借其他应收款总公司
贷主营业务收入应交税费
支付管理费用借管理费用贷其他应收款

芝 追问

2020-11-16 23:53

老师，那银行存款是不是有余额，这个余额是付管理费的

芝 追问

2020-11-16 23:54

其他应付款也有余额怎么办？

郭老师 解答

2020-11-17 08:26

总公司借其他应付款贷主营业务收入，应交税费

芝 追问

2020-11-17 10:23

老师，分公司是十月份才设立，打款到总公司是九月，这个委托书的日可以在打款之后吗？

郭老师 解答

2020-11-17 10:46

但是这个钱最好退回去
因为你们分公司还没成立

2020-11-16 16:42

最好是退回去
这样不合理