上个月没有开发票 本期实际递减税额要填吗 可以留着到开发票在抵

安详的小蝴蝶 追问

2020-11-13 15:30

还有就是  19年是小规模企业   购入厂房  也未开发票    2020年10月改为一般纳税人   专票开进来了   

账务处理我应该怎么处理
而且账户付的款和开票金额是不同的    我需要调整金额  那累计折旧我应该怎么调整

安详的小蝴蝶 追问

2020-11-13 15:37

还有就是  19年是小规模企业   购入厂房  也未开发票    2020年10月改为一般纳税人   专票开进来了   

账务处理我应该怎么处理
而且账户付的款和开票金额是不同的    我需要调整金额  那累计折旧我应该怎么调整
麻烦老师了

bamboo老师 解答

2020-11-13 15:52

请问小规模期间有没有产生收入？

安详的小蝴蝶 追问

2020-11-13 16:08

没有噢 老师 怎么处理呢

bamboo老师 解答

2020-11-13 16:10

没有的话 进项税额可以抵扣
您是发票金额正确的还是付款金额正确的

安详的小蝴蝶 追问

2020-11-13 16:17

发票正确
老师

bamboo老师 解答

2020-11-13 16:19

那后期是否还需要支付金额？

安详的小蝴蝶 追问

2020-11-13 16:34

前期用现金支付了，不知道多少金额，就先用账户的金额做账了

安详的小蝴蝶 追问

2020-11-13 16:45

前期用现金支付了，不知道多少金额，就先用账户的金额做账了?????

bamboo老师 解答

2020-11-13 16:48

现金支付没有对方的收款收据吗？

那现在按收到的发票入账 增加固定资产原值 
然后按照原值减去已经计提折旧的金额 在剩余的折旧期限内分期计提折旧 已经计提的 不再调整