老师好，请教个问题，我们是销售货物的公司，但是现在有团购客户，我们是以预售卡的形式销售，后面再不定期的来拿货，这种我们怎么处理

老师好，请教个问题，我们是销售货物的公司，但是现在有团购客户，我们是以预售卡的形式销售，后面再不定期的来拿货，这种我们怎么处理

答： 同学你好 先做其他应付款 然后后期来拿货的时候做收入就行了

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我们的货物销售给客户了，但是由于桶子的重量问题，仓库出货的时候没有注意到，原本销售800KG的货物，现在客户那边就说销售780公斤，这个帐是这个月的，其实那20公斤我们是有发货给客户的，那这个20公斤我们该怎么去做账呢，这20公斤客户肯定是不会给钱给我们了，做营业外支出吗

答： 1、如果客户同意的情况下开具红字发票，分录如下： 借：主营业务收入 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应收账款 2、如果客户不同意开具红字发票，差额计入营业外支出科目。