老师，麻烦问一下，18进项发票有不能抵扣的，但已经抵扣了，进账税额需要转出我怎么做分录啊？

meizi老师

职称：中级会计师

2020-11-13 12:24

你好你之前18年分录怎么做的。好判断借方科目来做转出需要你写下

未来追问

2020-11-13 20:29

原来的科目是借库存商品，进账税，贷应付账款

meizi老师解答

2020-11-13 21:00

你好现在做转出：借库存商品贷应交税费-应交增值税-进项税转出。月末在做结转：
结转进项税转出时
借:应交税费一应交增值税一进项税额转出贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税
借:应交税费一应交增值税一转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税
缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款

精选问题

@郭老师，郭老师有在吗问

在的具体的什么问题？答
你好，a公司属于制造业，目前不是高新企业，但是a公司问

比例要求：制造业研发费用加计扣除无比例限制，但享受 100% 加计扣除需满足 “制造业收入占比超 50%”；其他费用不得超过可加计扣除总额的 10%。立项要求：自主研发企业内部立项即可；委托 / 合作研发需经科技部门登记合同，留存备查答
老师，7月有补缴汇算企业所得税过，然后7月做账时发问

您好，是不是就是差了这个以前年度损益调整吧答
老师，麻烦一下，我们是4S店的，然后自己店购买了试驾问

借：固定资产120000 贷：长期借款90000 其他应付款30000 答
请岁月静好老师帮忙解答问题。其他老师请直接忽问

同学你好，按你的文字描述，税务局核查方式中，如：金税系统比对，行业税负对比，实地检查、举报等等，多种方式中都可对企业进行检查。在这个事件中会计可能承担参与偷漏税的责任，无论什么事，不要有你的签字。作为财务人员，不知道的事越少越好，不主动参与，老板给的合同照作，就把自己当个代账的吧，要不然怎么办，总得有个工作去支持家里的经济开销呀。答

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