老师 我接手了一家小规模纳税人的账务，每个季度会开2万9的票，账上工资每个月会做2万，工资无附件，无其他成本票。个税申报又只申报法人一个人，申报金额300元。接下来的工资以及个税我还是不知道要怎么做下去了

陪你考证的初级班主任 追问

2020-11-12 18:02

以上是4-5-6月的情况
7-8-9月的情况：也是开了2万9的票，7-9月账上工资分别做了8500元，个税申报7-8月分别报了300元。9月申报的是8500元。
所以这个季度交企业所得税交了2400元
9月账上做了8500元，申报的也是对应上的8500元个税 ，申报的是两个人的，一个法人、一个监事

班助小琪 解答

2020-11-12 18:05

建议去补个税申报，跟账面一致。