老师，刚接的商贸企业的账，原来是代账公司做的，接过来发现有好多的应收应付，但实际上这些应收应付已经没有了，请问怎样才可以调平？

豆豆 追问

2020-11-12 08:43

收到的钱都是转给了老板的私人账户，账上应付的钱老板也说不清楚，就说实际上已经不欠了，那挂着的的应付账款可以全部计提坏账准备吗？

玲老师 解答

2020-11-12 08:45

你好
收到 付了 就把原来的往来从反方向结平 

豆豆 追问

2020-11-12 10:11

老师，是这样的，刚刚上面我说的应付不太准确，其实是跟客户的往来（不是跟供应商的），确切的说应该是挂的预收客户的款项，而实际是没有这笔款项的，不知道该怎样调平？

玲老师 解答

2020-11-12 10:16

你好
实际是咋的 没有差错不用调整 

豆豆 追问

2020-11-12 10:42

实际是平的，但账上有挂着。

玲老师 解答

2020-11-12 10:46

您好
那您就把没做的那个补上，比如收到款了，
借银行存款
贷应收账款

豆豆 追问

2020-11-12 13:50

现在是变成欠客户的钱了，怎么调？

玲老师 解答

2020-11-12 13:52

您
付款的分录，
借应付账款，等
贷银行存款，或者库存现金

豆豆 追问

2020-11-12 13:55

可以用坏账准备科目调吗？

玲老师 解答

2020-11-12 13:56

您好
，因为实际没有发生坏账，不能这样做，

豆豆 追问

2020-11-12 14:01

但是账上欠客户的钱也是代账公司弄错的，实际上并不欠，为了调平，可以做 借：应付账款，贷：库存现金等？

玲老师 解答

2020-11-12 14:01

你好，
实际是库存现金支付的，就是这个分录