你好老师，厂里补交房产税，一家开票开租赁费给另一家，另一家当月抵扣了，但是税务局当月让把这个单独交税，然后下月可以抵扣，那这个账我应该怎么调

皮卡丘 追问

2020-11-10 14:46

是增值税，不是代开的，是自己开的增值税专用发票

皮卡丘 追问

2020-11-10 14:47

税务局让单独把这笔增值税交掉

张艳老师 解答

2020-11-10 14:50

这个处理的不动产涉及异地预缴吗？还是就是正常的缴纳增值税了？

皮卡丘 追问

2020-11-10 14:53

不是异地，就是正常的，之前没交现在补交，现在申报的和我的财务报表不投，应该怎么调账

张艳老师 解答

2020-11-10 14:54

之前的账务处理了嘛？还是已经处理了，只是没有确认增值税呢？这个业务是税局插补出来的嘛？

皮卡丘 追问

2020-11-10 15:09

这是9月份开的票，当时做的进项税，10月申报的时候这块不好抵扣，直接交的增值税，现在这个月申报可以抵扣，那我之前的账怎么调

张艳老师 解答

2020-11-10 15:11

借：应交税费--应交增值税--进项税额
      贷：管理费用等--租金