老师好，我们有个股东在公司所在地住了一个月酒店，酒店方给开了专票，这个专票的进项税可以抵扣嘛？

小沐 追问

2020-11-09 22:06

股东不是本地的，会定期来公司这边办公，他是工作人员，请问这个分录怎么做？

慧老师 解答

2020-11-09 22:07

与你们公司签订有劳动合同吗

小沐 追问

2020-11-09 22:07

我们给他发工资，他给我们工作

慧老师 解答

2020-11-09 22:12

你好，提供酒店住宿属于福利费，不能抵扣进项税。分录
借:应付职工薪酬-福利费
   贷:银行存款
借：管理费-福利费
   贷应付职工薪酬-福利费

小沐 追问

2020-11-09 22:52

认证系统我选择了勾选不抵扣，进项税额不用做转出？

慧老师 解答

2020-11-09 22:53

勾选不抵扣就不用再转出了