老师，租办公费有转让费18000 计入什么科目，需要分摊到房租费一起吗，还是单独计入，分录怎么写

颖颖和奕奕 追问

2020-11-06 14:46

老师因为转让费的问题，我每月租金多分摊了482.13 元，已经连续分摊了8个月了  怎么调整啊  之前分录是做预付账款，和管理费用科目，分摊的时候冲减预付账款。
现在怎么调整

颖颖和奕奕 追问

2020-11-06 14:51

比如房租6000/月    我这个月就摊 6000-482.13 *8个月 =2142.96  这样可以吗

bamboo老师 解答

2020-11-06 14:53

转让费当时怎么写的分录？

颖颖和奕奕 追问

2020-11-06 14:59

转让费用也和房租一起计入预付账款   但是我当月就把18000的转让费直接冲掉了计入管理费用了。然后剩下的房租分摊我也算错了，所以要调整金额

颖颖和奕奕 追问

2020-11-06 15:01

64738-18000转让费，剩下46738  分摊8月房租应该是5842.25每月，您看分录我算了6324.38    每月   所以多摊了482.13

bamboo老师 解答

2020-11-06 15:01

那您把多分摊的转让费做红字分录冲回就好了
就是一笔18000的

颖颖和奕奕 追问

2020-11-06 15:03

一共算下来多分摊了482.13*8个月=3857.04

颖颖和奕奕 追问

2020-11-06 15:04

转让费就不用管他了吧，当月直接做一笔管理费用了   最终核算下来    是除了转让费以外，我每月的还多摊了482.13的房租费

颖颖和奕奕 追问

2020-11-06 15:08

老师，我这样调整对吗

bamboo老师 解答

2020-11-06 15:09

那把多摊的红字冲销 然后后面按正确的金额就好了