老师！我有个问题想要问一下！有个人用我们公司的资质接甲方的工程！工程款打到了我们公司账户上，不算挂靠费，我要收他几个点的费用，我们公司才不会贴钱！就是3个点增值税和城建税，教育费附加，地方教育费附加，还有所得税2.5个点！是不是这样？我是不是要收他3.36 2.5=5.86个点的费用我们公司才不会贴钱！对方不给我们提供进项票！我们公司是小规模纳税人！

a473206493 追问

2020-11-06 09:39

全额所得税是2.5个点是不是！

a473206493 追问

2020-11-06 09:40

就是个人不给我们提供进项票！

朴老师 解答

2020-11-06 09:44

对，你是小规模要成本票，不是进项票，那你得看没有成本票你要交多少税

a473206493 追问

2020-11-06 09:57

 是挂靠，但是不收挂靠费了，就想知道收几个点的费用，才能抵消我们的税费

朴老师 解答

2020-11-06 10:04

你收6.5%就差不多的哦

a473206493 追问

2020-11-06 10:12

6.5是怎么算的呢？

朴老师 解答

2020-11-06 10:23

加上印花税，因为没有发票，所得税交的也多，所以直接多加了一些，直接按照6.5%

a473206493 追问

2020-11-06 10:31

我需要跟人家解释一下！不然我就说收6.5没法说啊！

a473206493 追问

2020-11-06 10:39

另外的3.14是所得税，所得税怎么算出来的呢？

朴老师 解答

2020-11-06 10:45

所得税就是你交的所得税，这个金额是多少？没有发票的金额，小微应纳税所得税100万以下是5%，100-300万是10%

a473206493 追问

2020-11-06 11:04

这就是我不明白的地方！所得税没有发票就是按照全额交所得税5％加上增值税3.36这不就是8.36了么？

朴老师 解答

2020-11-06 11:13

你还有其他的费用可以来抵，如果没有就直接按照5%

朴老师 解答

2020-11-06 11:13

因为最后看的是应纳税所得额