老师 劳务派遣公司，小规模纳税人，开具给对方劳务发票，怎么写分录

风有信，花不误 追问

2016-08-27 17:08

不是应该设置应交税费--应交增值税  、应交税费--未交增值税 两个科目吗

晓海老师 解答

2016-08-27 16:18

你好！借应收账款，贷主营业务收入，应交税金应交增值税销项税，

晓海老师 解答

2016-08-27 16:41

你好！不好意思，小规模纳税人增值税下只设立未交税金科目，是我疏忽了课件是对的，

晓海老师 解答

2016-08-27 17:15

规模企业不可以抵扣进项税，所以直接设立一个就可以未交增值税，