老师您好。 公司去年租的办公室，提前搬走，欠了房东一些款项和剩余未住的办公室的租金，合计20万左右，金额经协商，期中一半由集团总部负担，我司只负责将欠的租金10万支付，搬走后未使用部分的租金10万由总部集团支付。请问关于这个费用，我如何入账比较好。我入账需要将20万都挂费用么还是只需挂10万？另外总部集团承担的费用，该如何做账

liu 追问

2020-11-02 10:53

嗯嗯，谢谢老师，但是我司与集团之间有个协议单，这部分他们承担也算是免于我司的房租了，协议单上是20w的金额，这对于集团来说又是怎么入账比较好

赵英老师 解答

2020-11-02 10:58

不客气同学，如果集团公司实际承担的是10万，10万的费用入集团公司，协议单上的20万不是实际承担金额，那么在入账时应在摘要中备注实际承担的金额。协议单做原始单证附件，并在协议单上进行备注说明实际承担金额。

liu 追问

2020-11-02 11:11

好的 谢谢。集团公司财务希望我们能将20万金额都入账，我也是跟她说我根据发票入账，虽然当时产生费用20万，但实际我司只承担了10万。这个是协议单

赵英老师 解答

2020-11-02 11:39

同学你好，如果发票全部提供给你们入账，那就可以入20万。从集团总体来看是一个整体，哪边入账都可以。但是票据要齐全。