老师好，请问没有设置预付账款科目，预付了账款要怎么做账？

小 米 高 翔 追问

2020-10-29 16:53

月未怎么结转呢，购物料的，物料需要半年后供方才交货

宋生老师 解答

2020-10-29 16:53

你好！这个月末不需要结转了。

小 米 高 翔 追问

2020-10-29 17:14

老师 那月末报表，应付账款科目不是就少了这笔金额了

宋生老师 解答

2020-10-29 17:15

你好！不会的啊。你这样做了，应付款是有金额的

小 米 高 翔 追问

2020-10-29 17:22

老师，资产负债表中应付账款科目余额，就是平时每个月末转结到贷方的余额对嘛

小 米 高 翔 追问

2020-10-29 17:25

提前支付了款， 借:应付款账   贷：银行--    月未不需要结转的话，贷方不就是体现不出来这笔款项了么？

宋生老师 解答

2020-10-29 17:31

你好！这个可以冲减应付款贷方的金额，也可以填入资产负债表的预付账款

小 米 高 翔 追问

2020-10-29 17:44

没有设预付账款科目，您指是冲减是指后续收到货再冲？

宋生老师 解答

2020-10-30 08:18

你好！我是说，比如你有其他的应付款项在贷方，可以冲减这个借方