请木木老师解答 老师 那我的算法 （1200-880）*(1-25%)*(1-10%) 是算啥的 算2019年的未分配利润是吗 那这个分录应该怎么写 18年 借：营业外支出880 贷：预计负债880 就这样就完事了？ 因为880是18年 唉我好晕 他问影响18年利润总额 以前没碰见这算法 以前都是 （1200-880）*(1-25%)*(1-10%) 1603098522298

陈诗晗老师 解答

2020-10-27 22:12

18年利润总额，打错字了

陈诗晗老师 解答

2020-10-27 22:13

因为你这里最开始是确认赔偿880，后面赔偿1200那么你最后面试要追溯调整320部分的一个损益。
对于整个一八年的利润影响，就直接用一千二来计算就可以了。

6 追问

2020-10-28 12:08

“你最后面试要追溯调整320部分的一个损益。”  这句话怎么理解 就是最后要把800预计负债给冲了 递延所得税资产也冲了 然后应交税费按照1200交 并且减少利润分配未分配利润？

陈诗晗老师 解答

2020-10-28 12:11

在开始确认880，实际1200，需要补确认320
对于18年影响，补确认后，实际就是1210

6 追问

2020-10-28 15:13

2019.1.30日确定的1200，为啥问对18年影响要用1200，难道这就是传说中的资产负债表日后调整事项  因为财报3.1日曝出 所以1.3日的1200 影响18年  所以要用1200 是这个意思？

陈诗晗老师 解答

2020-10-28 16:05

你这个2019年确认的1200，是2018年应该确认的1200呀，所以说你这里对2018年的影响就是按照一千二来计算呀。