老师好，小规模申报增值税可以直接按1%填写，还是先填写3%然后减2%呢

会计小白 追问

2020-10-22 11:17

我之前按照1%直接申报了怎么办

吴少琴老师 解答

2020-10-22 11:17

我之前按照1%直接申报了怎么办
去税局更正

会计小白 追问

2020-10-22 11:37

老师看下，我现在该怎么填写呢

吴少琴老师 解答

2020-10-22 11:39

第十行填写232719.37就可以了

吴少琴老师 解答

2020-10-22 11:40

上面错了，第十行分开按照货物和服务填写对应的不含税收入就可以了

会计小白 追问

2020-10-22 11:42

附表免征还要填写吗

吴少琴老师 解答

2020-10-22 11:43

附表免征还要填写吗
不填

会计小白 追问

2020-10-22 11:47

老师，那我一开始问的，您回答的需要先按3%再填2%是不需要了吗

吴少琴老师 解答

2020-10-22 11:51

不超过30万的普票就这么申报处理，有专票和超过30万就要按3%再填2%

会计小白 追问

2020-10-22 11:53

不超过的就填免税销售额，超过按照上边说的是吗

吴少琴老师 解答

2020-10-22 11:55

不超过的就填免税销售额，超过按照上边说的是吗
是的

会计小白 追问

2020-10-22 11:59

麻烦老师再看下，本期免税额那栏，数据不对啊  不论是按3%税额还是1%税额

吴少琴老师 解答

2020-10-22 12:39

系统自动计算的，不用管