问下，销售成本实际是160，然后有70是发烧，90是暂估，账面上是130，应该怎么做凭证呢

会计学堂 追问

2020-10-22 10:09

老师，70是发票。。。

森林老师 解答

2020-10-22 10:13

1、做暂估时
借库存商品90
贷应付账款90
2、另一个有发票的70
借库存商品70
贷应付账款70
3、销售时
借主营业务成本
贷库存商品
4、收到暂估的发票时，对1做红冲，做正确的凭证，调整3结转成本。

会计学堂 追问

2020-10-22 10:29

账上是130，我怎么做平呀

森林老师 解答

2020-10-22 10:31

账上和实际入库为什么会有差呢，

会计学堂 追问

2020-10-22 11:02

我也不知道，是之前会计做的，现在要怎么处理呢老师

森林老师 解答

2020-10-22 11:04

那你转出的时候，只能把账上的转了，其他的不能管了