小规模纳说人，承接社保代收代缴业务，其中的社保费和代办手续费如何给客户单位如何开票，开什么票，税率是多少？

苏苏 追问

2020-10-21 09:19

我看前面的财务开的发票是：服务费（1%）+社保费（0%），在同一张发票上，

朴老师 解答

2020-10-21 09:22

那你就是全额纳税的

苏苏 追问

2020-10-21 09:26

老师，我没明白，怎么是全额纳税

苏苏 追问

2020-10-21 09:32

前面是把代收代缴的社保开的是社保费（税率0%），代办服务费开的是服务费发票（税率1%），是将这两项开在同一张发票上的，这样开票有问题吗

朴老师 解答

2020-10-21 09:34

你这个就是按照服务费来交税的，没有问题

苏苏 追问

2020-10-21 09:44

现在申报增值税报表，关于零税率这一块怎么申报，税盘抄报之后，增值税报表同步的销售额数据只有1%税率的服务费，0%税率的社保无显示。填在附表一扣除项也是错误的，申报不了。

朴老师 解答

2020-10-21 09:51

这个不报，１％的直接报３％税率就行了，然后减免税明细表填写减免的２％