送心意

QQ老师

职称中级会计师

2020-10-19 15:27

你好,先看你的累计金额是否有盈利。如果没有盈利的话不用计提。

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2020-10-19 15:30

是的老师,盈利的

QQ老师 解答

2020-10-19 15:32

你好,账上是按这个季度计提,企业所得税报表上是按累计金额计提的。

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相关问题讨论
不用计提的
2017-11-20 22:10:22
计提 借所得税费用 贷应交税费-企业所得税 借应交税费-企业所得税 贷银行存款
2019-04-10 11:25:06
你好,不需要计提的
2020-11-24 15:23:20
但是税务局那边没法改呀
2021-07-01 11:24:54
你好,按照减免以后的去交纳的,小微企业放宽后的条件为:企业资产总额5000万元以下,从业人数300人以下,应纳税所得额300万元以下。 2019年财税〔2019〕13号企业所得税优惠政策: 应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,然后减半;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
2022-03-02 16:16:03
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