我公司是在学校承包食堂，部分窗口招租给商家，然后学校给我们结算抽点，我们给商家结算也抽点，商家的材料都必须在我们公司领从营业款中扣，还有餐费400/人/月、卫生费、住宿费也在营业款中扣除，学校结算的分录我做了借应收账款-学校，贷其他应付款-各个商家，剩余的是我们公司自己的主营业务收入，商家结算的分录怎么做，借其他应付款-各个商家，贷方科目是什么？

ray02 追问

2020-10-18 22:52

是的，我就是想问问老师商家在我公司领用的材料，餐费400/人/月、卫生费、住宿费也在营业款中扣除，分录怎么写

陈诗晗老师 解答

2020-10-19 12:10

借，其他应付款或其他应收款
贷，银行存款，原材料等

ray02 追问

2020-10-19 12:40

那我们扣商家的餐费、卫生费、住宿费贷方什么科目

陈诗晗老师 解答

2020-10-19 12:46

你扣商家的，那么你这方就是其他应收款贷，就是应付账款。