老师 我想问下 我们公司为小规模纳税人 第三季度税务局代开专票正数发票120万 负数发票15万 自开普票17万 全部开的1%的税率 这个在申报的时候要怎么填写呀

神勇的大船 追问

2020-10-18 14:38

是代开的专票红冲的 代开部分都预缴了增值税

郭老师 解答

2020-10-18 14:40

那你可以在第一栏和第二栏填写105
第一栏和第三栏填写17。

神勇的大船 追问

2020-10-18 14:53

这个是没问题的 主要是下面的税款计算区 15.16.17栏不知道怎么填 之前填了 最后显示不需要缴纳增值税 税盘清不了卡

郭老师 解答

2020-10-18 14:55

好，截图你的申报表，我想不起来十五十六十七是什么栏次
而且每个地方他也有点差异，不一样。

神勇的大船 追问

2020-10-18 15:14

好像截不了图 15是本期应纳税额 16是本期应纳税额减征额（3%开的1%）17本期免税额 20应纳税额合计 21本期预缴税额 22本期应补退税额

郭老师 解答

2020-10-18 15:15

15专票销售额*3%
16专票销售额*2%
17普票销售额*3%

神勇的大船 追问

2020-10-18 15:23

普票这一块还能免吗 普票加专票已经超小规模季度30万的标准了

郭老师 解答

2020-10-18 15:28

不免
普票
的也需要交。

15专票加普票销售额*3%
16专票加普票销售额*2%
17栏0

神勇的大船 追问

2020-10-18 15:34

好的 谢谢老师 我之前是这样申报的 但是税盘一直清不了卡 我再试试

郭老师 解答

2020-10-18 15:35

清卡清不了，应该不是这个原因，你报税之前。

郭老师 解答

2020-10-18 15:36

你报税之前抄税了吗

神勇的大船 追问

2020-10-18 15:39

嗯嗯 上报汇总之后报税的

神勇的大船 追问

2020-10-18 15:39

谢谢老师哈 麻烦了