老师您好，请问一下您，7月份工资 应发7801.36，公司转账的时候发了7805.24，然后就跟申报个税和工资有差异了，这个差异会计分录可以记入到哪里去呢？

张艳老师 解答

2020-10-16 16:21

建议做一笔分录
借  应付职工薪酬-工资  0.12
       贷  库存现金  0.12

张艳老师 解答

2020-10-16 17:22

抱歉，数字看差了。
建议先用库存现金给冲回来，等下月再少实际发放差额。
借  库存现金  3.88
      贷  应付职工薪酬-工资  3.88

小鱼儿 追问

2020-10-16 16:12

7801.36  按这个的

小鱼儿 追问

2020-10-16 17:15

这个是申报少了，公司转账多了，
借 应付职工薪酬-工资 0.12 贷 库存现金 0.12，这样不是更多付工资 了吗?