顶账的应付账款没发票 用什么科目代替

会计学堂老师 追问

2020-10-16 14:55

公司一辆皮卡车   顶账了，无残值    账面有余额，应付款  没有发票，白条的债务，当时买的二手皮卡车，小规模购入的车，有顶账协议，未给对方开票，顶账的应付账款没发票    用什么科目代替

宋生老师 解答

2020-10-16 14:58

你好！按账务上来说是正常做，没有发票也可以用应付账款来入。

会计学堂老师 追问

2020-10-16 15:09

老师   商砼款以前账上没有    也没有发票啊

宋生老师 解答

2020-10-16 15:14

你好！额，这个跟你上面的问题有什么关系吗？

会计学堂老师 追问

2020-10-16 15:31

我意思是39220没有发票啊

宋生老师 解答

2020-10-16 15:32

你好！没有发票没关系，用送货单之类的入账也可以的。

会计学堂老师 追问

2020-10-16 15:33

甲方用其所拥有的车辆一台、餐卡￥15000.00元（人民币大写）壹万伍仟元整顶付2015年商砼欠款￥39220.00元（人民币大写）叁万玖仟贰佰贰拾元整。

会计学堂老师 追问

2020-10-16 15:34

借固定资产清理累计折旧贷固定资产，
然后把固定借应付账款贷固定资产清理应交税费，然后把固定资产清理余额结转到资产处置损益。
正常借方应付账款    怎么处理啊？

宋生老师 解答

2020-10-16 15:36

你好！借预付账款15000 固定资产 贷应收账款39220

会计学堂老师 追问

2020-10-16 15:44

39220是商砼款   企业发生的正常支出   没有发票

会计学堂老师 追问

2020-10-16 15:49

应收39220   就只能永远挂账上了

宋生老师 解答

2020-10-16 15:51

你好！是你们用车辆换是吧
借方应付正常冲减应付账款就可以了。你15年商硂收到货的时候没有入账的吗

会计学堂老师 追问

2020-10-16 16:01

账上没有这笔业务

宋生老师 解答

2020-10-16 16:12

你好！如果没有这个，那不算是应付了。你可以借方写库存商品或者原材料。