老师，研发部的工资账务怎么处理，月底要转成管理费用吗，

Amy 追问

2020-10-16 09:40

9月计提的，10发的，9月转吗，怎么做分录？

bamboo老师 解答

2020-10-16 09:43

借：管理费用-研发费用
贷：研发支出-费用化支出-职工薪酬

Amy 追问

2020-10-16 09:48

9月计提的,9月结转管理费用 ？
企业所得税什么时候 抵减？

bamboo老师 解答

2020-10-16 09:50

9月计提的,9月结转管理费用
汇算清缴的时候加计扣除

Amy 追问

2020-10-16 11:02

老师，研发部社保费也是做研发费用 吗，还是新规是不可以加计扣除的？

bamboo老师 解答

2020-10-16 11:25

研发部社保费也是做研发费用

Amy 追问

2020-10-16 11:45

  跟工资一样的分录么

bamboo老师 解答

2020-10-16 12:02

是的  跟工资一样的分录

Amy 追问

2020-10-16 14:49

好的，老师，这样做对吗

bamboo老师 解答

2020-10-16 14:50

这样写分录正确的