老师，我们小规模上季度月增值税小于30万，所以不用交附加税，但是有代开专票，7000元，银行扣了203.88的增值税和7.13的城建税，是当时就扣了的，那现在填季度附加税申报表，填完203.88的增值税进去后，城建税的7.13可以填在减免额里，为什么最右侧一列还有5.1的教育费附加和地方教育费附加呢？

大意的灰狼 追问

2020-10-16 10:08

但是我看银行流水，只扣了203.88的增值税和7.13的城建税，城建税已经填了，教育费附加的5元也可以填吗？我看银行没扣这笔钱

maize老师 解答

2020-10-16 10:17

你填写减免了，最后 一列是0 这个，

大意的灰狼 追问

2020-10-16 10:34

我的意思是，7.13元的城建税可以填已缴，因为打印专票的当时，银行已经扣款，我不知道剩下两行的教育费和教育费附加要不要也填已缴，因为饿我看银行流水没扣这笔钱

maize老师 解答

2020-10-16 10:49

不需要填写，你这个填写减免代码和减免额填写这个就等于应纳税额，后面没有税了，