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江老师

职称： 高级会计师,中级会计师

2020-10-13 17:05

样件样品，这个是一般纳税人的话，税率是13%

333882 追问

2020-10-13 17:06

那小规模也应该是3%才对吧。开6%我真的很疑惑

333882 追问

2020-10-13 17:08

6%的都是 服务 啊

333882 追问

2020-10-13 17:23

老师，还在吗？？？

江老师 解答

2020-10-13 17:31

6%的税率是服务费的，一般纳税人开具咨询服务就是6%，如果是小规模纳税人，销售货物是3%的征收率。

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相关问题讨论
样件样品，这个是一般纳税人的话，税率是13%
2020-10-13 17:05:42
这个样品是有形动产，一般纳税人的税率为13%，小规模纳税人为3%
2019-05-29 14:18:14
你好，样品也是13%的税率的才对的
2019-05-29 14:19:50
这里写的零部件按基本税率，基本税率是13%
2020-04-22 18:38:02
一、退货你单位要给对方单位开红票 （一）增值税专用发票处理 根据《关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》（国税发[2006]156）： 第十四条，一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单）。 《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。 第十六条 主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称《通知单）。《通知单》应与《申请单》一一对应。 第十八条 购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。属于本规定第十四条第四款所列情形的，不作进项税额转出。 第十九条 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。 红字专用发票应与《通知单》一一对应。 （二）增值税普通发票处理 直接根据退货数量、金额，开具红字发票。不需要通过税务局证明。 二、账务处理 1、收入处理 （1）调整上年退货收入，根据红字发票做帐时 借：以前年度损益调整 贷：应交税金--增值税（销项税额）（红字） 贷：应收账
2016-02-08 18:15:12
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