去税务局代开的发票 已经扣税 如何做帐？

微笑 追问

2016-08-15 10:59

未开发票的上个月只是做了主营业收入

微笑 追问

2016-08-15 11:00

上个月已经收到了这笔款

微笑 追问

2016-08-15 11:06

在老师，我是上个月收到了这笔钱，这个月给人家开发票，然后去税务局代开的是普通专用发票，税额已经代扣了，如何做凭证？

邹老师 解答

2016-08-15 10:35

借；应收账款等科目    贷；主营业务收入   应交税费-应交增值税
借；应交税费-应交增值税，城建税等   贷；银行存款

邹老师 解答

2016-08-15 10:57

你好，未开发票怎么会做这个分录呢

邹老师 解答

2016-08-15 14:03

借；银行存款   贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
借；应交税费-应交增值税，城建税等 贷；银行存款