老师，我们是小规模酒店，请问法人借款的分录及报销还款的分录怎么写？

学无止境 追问

2020-10-11 17:13

是的，法人向公司借款

bamboo老师 解答

2020-10-11 17:14

借：其他应收款-法人
贷：银行存款
报销的时候
借：管理费用
贷：其他应收款
还款的时候
借：银行存款
贷：其他应收款

学无止境 追问

2020-10-11 17:17

老师，我们以前的会计做了借其他应付款   比如每月都会从公帐转一笔钱到私账  借其他应付款 -法人  贷银行存款  这是不是法人向公司借款

bamboo老师 解答

2020-10-11 17:19

这个是前面先用了其他应付款科目 然后还款

学无止境 追问

2020-10-11 17:20

那法人还款是借主营业务成本   贷其他应付款-法人     报销借银行存款 或现金  贷其他应付款吗

bamboo老师 解答

2020-10-11 17:21

第一笔是报销 第二笔是还款

学无止境 追问

2020-10-11 17:21

年底其他应付款有余额要不要交个税呀

bamboo老师 解答

2020-10-11 17:21

其他应付款贷方余额还是借方余额

学无止境 追问

2020-10-11 17:22

其他应付款贷方余额有30多万

bamboo老师 解答

2020-10-11 17:23

贷方余额的话没事的

学无止境 追问

2020-10-11 17:34

老师，股东借款超过1年不是要交个税吗

bamboo老师 解答

2020-10-11 17:35

是股东向公司借款年末不还要交税 不是股东借款给公司
您其他应付款贷方余额是股东借款给公司了