生产企业，每月可能都会发生一些服务费，这些服务费有的可能不会当月给我们开票，有可能会集中几个月一起开，那这个费用怎么平均分摊，没有发票到的时候怎么办，应该计提么？怎么计提？

V 追问

2020-09-28 19:39

有时候是发票没有及时到，比如8月发票9月到，那这个费用怎么做。有时候是8-10月费用，10月发票才到，费用应该是均摊。

郭老师 解答

2020-09-28 19:42

你好
可以暂估的
发票到了冲暂估然后做发票的

V 追问

2020-09-28 19:50

分录怎么做，您说得暂估就是计提么

郭老师 解答

2020-09-28 19:56

借管理费用贷应付账款。

郭老师 解答

2020-09-28 19:56

发票到了，借应付账款借管理费用负数，借管理费用贷应付账款。

V 追问

2020-09-29 12:43

如果是主营业务成本，是否也可以这样操作

郭老师 解答

2020-09-29 13:02

你好
可以
一样的操作的