老师您帮我看下这个分录这样做对吗

陆 追问

2020-09-24 17:03

是的
实际上他们的社保金还需要补缴，8月是没有交的
是做实际给他们的转账上的金额吗

陆 追问

2020-09-24 17:06

还是以银行回单金额为主呢

bamboo老师 解答

2020-09-24 17:27

工资应该计提 然后发放的时候从工资里面扣减
您没有计提啊

陆 追问

2020-09-24 17:28

老师那应该怎么做呢

陆 追问

2020-09-24 17:30

因为是补记的
以前还没有会计，因为是新公司

bamboo老师 解答

2020-09-24 17:35

等会给您写 可以么 在外面

陆 追问

2020-09-24 17:37

计提需要把2个月的工资一起计提
而且还要调整工资中错误的部分

bamboo老师 解答

2020-09-24 18:28

那您工资中哪里是错误的

陆 追问

2020-09-24 19:17

那个工资的分录应该怎么做才正确呢

bamboo老师 解答

2020-09-24 19:19

借：销售费用
贷：应付职工薪酬 包含个人所得税 个人承担的三险一金计提
发放工资的时候
借：应付职工薪酬
贷：其他应收款-个人社保费
贷：其他应收款-个人公积金
贷：应交税费-个人所得税
贷：银行存款

陆 追问

2020-09-24 21:03

借：销售费用
贷：应付职工薪酬 包含个人所得税 个人承担的三险一金计提
老师这个是计提是吗

bamboo老师 解答

2020-09-24 21:04

是的 这个是计提的分录