我公司是小规模企业，主要经营销售兽药和机器设备还有提供技术服务，当月收到技术服务的款，对于技术服务这块的成本结转怎么做分录，销售和技术服务两块要分开结转吗？

迷人的花生 追问

2020-09-17 23:13

可是当月我已经计提工资也发放工资了，应付职工薪酬是平的，请问老师，这块我应该怎么做分录呢

迷人的花生 追问

2020-09-17 23:20

我收到技术服务的收入，借：银行存款，贷：主营业务收入     应交税费应交增值税，然后本月计提工资，借管理费用，贷应付职工薪酬，发放工资，借应付职工薪酬，贷银行存款，我现在就是不清楚成本结转这块怎么做

郭老师 解答

2020-09-18 00:48

你的工资八月份计提，八月份支付的吗

迷人的花生 追问

2020-09-18 07:12

是，当月计提当月发放

郭老师 解答

2020-09-18 08:09

借主营业务成本贷应付职工薪酬

迷人的花生 追问

2020-09-18 10:49

借主营业务成本，贷应付职工薪酬，和借管理费用，贷应付职工薪酬这两个都属于计提工资吗？写其中一个就行吧

郭老师 解答

2020-09-18 10:51

是
属于成本的写第一个