老师酒店里挂账的餐费和住宿费怎么做分录呢？

xijunkokhjhk 追问

2020-09-11 13:57

老师这些挂账都是没开票的而且数目不小很多单位的

bamboo老师 解答

2020-09-11 13:59

您已经发生了 只是没有开具发票 应该对应确认收入 不是以收款为收入取得时点
那您可以后面做明细清单 然后汇总写一笔分录

xijunkokhjhk 追问

2020-09-11 14:06

我就想问一下像这种未收款未开票的收入入到系统里去，是不是报增值税的时候也要报这个无开票无收款的费用呢？

bamboo老师 解答

2020-09-11 14:09

是的 申报的时候也要对应申报未开票收入

xijunkokhjhk 追问

2020-09-11 14:23

提供服务的是应该确认收入，可是若果现在把增值税也确认了，真到开票的时候负数的税务局报上去有没有问题

bamboo老师 解答

2020-09-11 14:24

未开具发票栏次填负数 开具发票栏次正常填写 没有问题