当月工资还没发 公司垫付了的完整会计分录怎么写

嘻嘻 追问

2020-09-10 18:04

我说的就是社保呀，就是比方说现在是九月份，九月份的工资还没发呢，但是社保不是当月交当月的吗？

辜老师 解答

2020-09-10 18:05

是的，社保是当月缴纳当月的，
所以只要做社保的计提和缴纳

嘻嘻 追问

2020-09-10 18:08

当月计提当月缴纳是对的，是没错，那个人部分的个人部分，比方说，如果公司提前一个月把下个月的社保已经扣过了，那直接做其他应付款，那如果就是说是个人的工资还没发到次月才发工资呢，公司先代交了，我想知道是公司代交的这一部分会计分录

辜老师 解答

2020-09-10 18:15

代缴的个人部分，计入其他应收款～个人社保