老师，请问以下状况怎么记分录， 因总公司经营状况出问题开不出分公司的工资，所以分公司把当初和总公司签订合同的货款收了给员工发工资，这样情况下，收到的货款，分公司这边如何做会计分录，求完整流程

高高 追问

2020-09-01 12:24

是的，因为如果到总公司手里后不会给分公司员工发工资，客户是分公司所在地的客户，此事总公司是知晓的也是同意的，只是问下财务上应该怎样处理

文老师 解答

2020-09-01 12:32

那财务就做代总公司收货款，借：银行存款贷：其他应付款—总公司。

高高 追问

2020-09-01 12:43

那如有以下两种情况，分录如何记录呢
1、总公司后面会支付分公司员工工资。
2、总公司不会支付，分公司支付的这些就算是总公司支付了

文老师 解答

2020-09-01 12:55

总公司给分公司款项原来是怎么做账务处理的

高高 追问

2020-09-01 13:48

总公司定期会拨款过来，都记入的其他应付款，用于日常办公用品采购，日常管理费用报销等

高高 追问

2020-09-01 13:55

老师，正常情况下货款是直接付到总公司账户的，只是出现了总公司资金周转不过来，也不方便过来催款，所以就由分公司来催款，款项就直接打到分公司账户了，当时记录的是其他应收款，也不知道对不对

高高 追问

2020-09-01 14:07

收到货款后，记录的是借：？ 贷：？
情况1、货款不还给总公司，直接代总公司给分公司发工资，记录的是借：？贷：？
情况2、货款还给总公司，借：？贷：？

文老师 解答

2020-09-01 20:13

那您还是记入其他应付款 借可以就是银行存款，以前是总公司付的，现在是其他公司付的

高高 追问

2020-09-02 11:48

那就是下面这样，是对的吗？
收到货款后，记录的是借：银行存款  贷：其他应付款-代收货款
情况1、货款不还给总公司，直接代总公司给分公司发工资，记录的是借：应付职工薪酬 贷：银行存款
情况2、货款还给总公司，借：其他应付款-代收货款   贷：银行存款