您好老师，19年11月税局代开了一张普票，2020年去税局冲红时告知因他们系统问题只能作废不能冲红，需要修改增值税申报表。图一是开的发票金额，图二是19年第四季度的申报表，图三是减掉作废发票后填的数据，请老师帮我看看图三哪里填的有问题需要修改，谢谢

Fenz 追问

2020-08-26 07:43

好的老师，去税局是修改报表如下
1、作废的发票是属于第四季度的，那我是改第四季度的申报表和财务报表吗
2、修改2019年汇算清缴
3、修改2020年第一、第二财务报表
这些报表吗？还是只修改第四季度的增值税申报表就可以呢？

宋玉香老师 解答

2020-08-26 09:46

您好！第四季财务报表需改，汇算表与改动数据有关的也要改成一致，今年的报表与之没关系不需改。

Fenz 追问

2020-08-26 09:48

今年的财务报表不是有年初数吗？是否要改呢？

宋玉香老师 解答

2020-08-26 10:25

您好！这不是减免的吗，不影响的。

Fenz 追问

2020-08-26 10:29

第四季度报表一更改，19年的报表数据不是也发生变化了吗？20年的资产负债表和利润表年初数不是也跟之前报的都有变动？

宋玉香老师 解答

2020-08-26 11:13

您好！负债表期初数有变，利润表没期初数。如果想要报表一致可调整报表，如不调报表也可调帐。

Fenz 追问

2020-08-26 12:12

利润表有一列是上年同期数。好哒，谢谢老师