晓海老师请问下我们这个月有开进项发票也已经认证，但没有销项，那进项票就是该怎么做就怎么做是不，例如买材料117000 借原材料117000/1.17 应交税金_进项税117000/1.17*0.17 贷应付账款117000也得这样下账是不， 那在填第二张进项税额抵扣表时，这个是填在本期认证且抵扣的那里吧，如果本期没认证，做这张发票分录 借原材料117000/1.17 应交税金_应交增值税_待抵扣进项税117000/1.17*0.17 贷应付账款117000 那在填第二张进项抵扣报表

小乐 追问

2016-07-24 10:49

做账没认证的要在哪个表里的哪栏里填写呢老师

晓海老师 解答

2016-07-24 07:27

你好，如果已经做账认证的话，就留底下月就可以，

晓海老师 解答

2016-07-24 10:30

你好！如果未做账不需要申报，如果做账没认证需要在申报表里填写

晓海老师 解答

2016-07-24 21:27

你好，不好意思下午出去了一趟，刚看见，查了一下月底未认证的话，需要做一笔进项税转出，   增值税纳税申报表附表资料二的内容主要是针对已认证当月不抵扣和当月未做账的，