16年汇算清缴是应纳税所得额是24702.77 由于16年涉及到违规发票问题 现在要转出相对应的成本298525.64 24702.77+298525.64=323228.41超过了30万 按照16年的小型微利企业的优惠政策 我们不符合 只能按323228.41*25%交税 但是稽查局给出的补税款是77068.10 不含滞纳金及罚款 就只是一个企业所得税税款 （跟我算出来的税额不一样） 我这边打电话问稽查局说这是通过市局层层审核下来的数据 说我算错了 麻烦老师教我算一下 照片是当时16年汇算清缴的申报表

求企业所得税汇算清缴，缴纳所得税分录？

答： 您好，之前计提了吗这个的

企业所得税汇算清缴，缴纳企业所得税，完整分录怎么做？

答： 您好！借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

企业所得税汇算清缴缴纳上年的企业所得税也是应交税费-应交企业所得税吗

答： 是的，也是通过这个科目的。