老师您好，往来款，其他公司用公户打到我们个人账户了，这个要怎么做账呢 ？

小仙女 追问

2020-08-13 10:07

我们公司挂靠B公司，A公司打款给B公司，B公司开票给A公司，收到A公司的款后，B公司直接在公户转账给我们公司的私人账户，他们不需要我们开发票，直接转账给我们私人账户，写的往来款

邹老师 解答

2020-08-13 10:13

你好，这个对于你们来说是收入
借；其他应收款——某某个人，贷；主营业务收入

小仙女 追问

2020-08-13 10:16

老师，那B公司的账务是怎么做的呢 ？

邹老师 解答

2020-08-13 10:23

你好，B公司外账，借；应收账款    ，贷；主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
内账，借；应收账款，贷；其他应付款

小仙女 追问

2020-08-13 10:32

老师A公司怎么做账呢

小仙女 追问

2020-08-13 10:35

内账，借；应收账款，贷；其他应付款 这个应收账款是收谁的呢 ？

邹老师 解答

2020-08-13 10:42

你好，A公司
借；原材料等科目，贷；银行存款  
外账
内账，借；应收账款，贷；其他应付款，这个应收账款是B公司

小仙女 追问

2020-08-13 10:54

内账，借；应收账款，贷；其他应付款，老师这应收账款是收B公司的钱，还是收A公司的钱？有点晕

邹老师 解答

2020-08-13 10:55

你好，我们公司的内账，借；应收账款，贷；其他应付款，这个应收账款是B公司

小仙女 追问

2020-08-13 11:06

老师B公司和C公司之间的账务怎么处理呀 ？

小仙女 追问

2020-08-13 11:07

B公司财务用公户把钱转给C 公司（我们公司），写的是往来款的

邹老师 解答

2020-08-13 11:13

你好
B公司财务用公户把钱转给C 公司
B公司，借；其他应付款，贷；银行存款
C 公司，借；银行存款，贷；应收账款

小仙女 追问

2020-08-13 11:16

B公司公户一次转了80多万，一次转了40多万给我们老板的私户，我很想知道他们那边怎么出这笔钱数，公转私不是有限额的吗

邹老师 解答

2020-08-13 11:19

你好，B公司公户一次转了80多万，一次转了40多万给我们老板的私户，对方的账务处理是
借；其他应付款等科目，贷；银行存款
公转私是有金额限制的

小仙女 追问

2020-08-13 11:19

老师，这个给钱给C公司的时候，借 其他应付款贷银行存款，那是以什么名义挂那个其他应付款呢？

邹老师 解答

2020-08-13 11:24

你好，可以是以往来款的名义

小仙女 追问

2020-08-13 11:28

B公司挂往来款，就一直挂着吗，我们公司收到这笔钱是不给他们还回去的，也不给他们开发票，我搞不懂B公司怎么平账呢 ？

邹老师 解答

2020-08-13 11:33

你好，B公司的外账就只能是一直挂账，无法冲平的

小仙女 追问

2020-08-13 11:36

B给了钱出去，不是挂其他应收吗，其他应收挂了超过一年不是有税收风险吗？

邹老师 解答

2020-08-13 11:37

你好，其他应收款挂账长期挂账是有税务风险的
所以需要避免这样挂靠操作的