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陈诗晗老师

职称： 注册会计师,中级会计师,专家顾问

2020-08-12 10:24

如果存在会计和计税口径差异，同时告诉了所得税率，通常需要考虑递延所得税，如果题目说了不考虑就按题目要求

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相关问题讨论
您好，是所得税费用=应交所得税  加递延所得税负债  - 递延所得税资产
2024-08-03 21:42:17
因为应交所得税对应的是当期所得税费用，递延所得税资产/负债对应的是递延所得税费用。题目问的是应交所得税，所以只要考虑当期所得税费用就行
2020-07-22 14:25:42
同学。你题目不完整。你保持一个大原则，最后账面和计税一致时，递延所得税资产也要转为0
2019-05-31 22:09:40
你好，老师正在解答，请耐心等候
2020-08-12 11:01:09
2，100万 3，120万 4借固定资产20万 贷资本公积20-20*25%）万 递延所得税负债20*25%万 5， 借固定资产20万 贷资本公积20-20*25%）万 递延所得税负债20*25%万 借管理费用20/5万 贷固定资产20/5 借递延所得税负债20/5*25% 贷所得税费用 你好同学！
2022-03-28 19:15:23
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