老师，我们要给保洁7月工资，但是到现在才想起来想让保洁去税局代开发票，但是现在开的票肯定是八月份的，那我怎么给保洁发放7月的工资呢？

风吹麦浪 追问

2020-08-11 09:43

那我7月份给她汇款走个工资？然后再替她把个税缴纳了？需要和她签个什么合同么？我们只是雇保洁，然后每月给开工资。

风吹麦浪 追问

2020-08-11 09:44

是把开出来的8月份的发票，附在7月的这笔凭证后面就可以么？

玲老师 解答

2020-08-11 09:51

您好，这个保洁员临时工性质的，您签订劳务合同，然后个人去税务局代开劳务发票企业代扣代缴个人所得税，前面没有发票的那笔业务，收到发票时，把前面那笔分录红冲，然后按照发票金额入账就可以了

风吹麦浪 追问

2020-08-11 09:53

老师，我现在正在做7月的账，然后等8月的票开出来后，在8月份的账里红冲7月份的？

玲老师 解答

2020-08-11 09:57

您好，对的，八月份收到发票时把七月份没有发票的那笔分录红冲，然后再按照发票的金额入账就对了

风吹麦浪 追问

2020-08-11 10:08

老师，那前后分录怎么做？

玲老师 解答

2020-08-11 10:10

借管理费用等贷银行存款应交税费，应交个人所得税，借应交税费，应交个人所得税贷银行存款

玲老师 解答

2020-08-11 10:10

这是七月份的分录，八月份收到发票时把费用那个分录红冲，然后按照发票金额入账