请问我上个月刚接外账回来，我是计提了当月工资，支付上个月的工资，但是我支付上个月工资的时候我只做了，借：应付职工薪酬 （实际发放工资），贷：银行存款 （实际发放工资） ，我没有冲减其他应收款-社保/公积金，请问我这个月应该怎么补，还是说冲红上个月的呢

顺心的宝马 追问

2020-08-10 16:50

有体现的，就是现在其他应收款-社保（个人部分）的我没有冲掉，现在在挂账呢，我这个月是应该冲红，重新做吗，还是怎么补冲上个月的其他应收款-社保（个人部分）的呢。（另外补充我们是小规模，季度申报，然后冲红会影响吗，我不太明白怎么处理才能正确体现这个应付职工薪酬科目呢

森林老师 解答

2020-08-10 16:52

同学，您好，有体现，你就不可以分录做平呀？借：应付职工薪酬 （实际发放工资），贷：银行存款 （实际发放工资）