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郭老师

职称： 初级会计师

2020-08-09 10:08

借应交税费未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税

mu红 追问

2020-08-09 10:14

转出未交增值税的借方余额就是留抵税额了吗？

郭老师 解答

2020-08-09 10:22

你好
也可以的
那需要进项销项结转到转出未交增值税贷

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销项减去进项-进项转出➕留底
2022-06-13 11:22:09
你好。 这个需要你们去申请  留抵抵欠的； 然后报表里面 你   未交增值税  贷方 和你 进项税借方结转到未交增值税借方去的 科目 借贷方自动抵减后的 金额来写应交税费栏次的 
2021-10-28 12:28:30
你好 进项留抵多的就可以申请 退税 
2021-09-23 10:03:52
借应交税费未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2020-08-09 10:08:24
废业时有库存,应将库存总额减掉进项税后的余额按税率交纳增值税. 如果是注销,库存的存货和原材料都要处理掉,就是卖掉.可以正常抵扣留抵的进项税,但是如果到最后还有没有抵完的进项税,那么进项税就会随着企业注销而消失了,是不能退税的. 一般进项税额转出在期末都不会有余额的,当期期末要把进项税额转出转到未交增值税科目里的,也只把增值税所有税额全部转入未交增值税科目后,才会知道当月需要缴纳多少增值税. 进项税额转出的会计分录: 借:应交税费/应交增值税/未交增值税 贷:应交税费/应交增值税/进项税额转出
2019-11-24 15:52:12
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