小规模纳税人即开专票有开普票，季末缴税的时候怎么区分？开专票的时候可以计入应交税费应交增值税销项税吗？开普票的时候计入应交税费应交增值税？这样季末就好区分了，可以这样做吗？

庄老师 解答

2020-08-08 11:22

开专票的时候不用计入应交税费应交增值税销项税

庄老师 解答

2020-08-08 11:22

开普票和专票都计入应交税费－－应交增值税

AA财务公司孙丹丹15345544990 追问

2020-08-08 11:32

就是季末的时候不是还有单独再算一下那些是专票的税额那些是普票的免税额吗？有没有一种方法把这2种税额分开来 到时候直接看科目余额就知道哪些是专票的税额哪些是普票的税额

庄老师 解答

2020-08-08 11:59

你好，这个没有办法的，一个月也没有几张代开的，查一下就知道