我想问一下，我5月份一笔账开重复发票了，在6月份做账才发现，但是这笔发票我是连其它散客的发票开在一起了，例如这样：客人A已开票5548元已取走了， 到月底有些散客刷卡未开票的，我要开票，所以我连5548元加原未开票数3416元月底开票开在一张票，即开了一张8964元的票，6月份的账上我应该如何做分录处理？

OUCUIXING 追问

2016-07-13 15:36

其实我这样做行吗？这个月这样做：借：应收账款   5548      
                                                       银行存款  3416
                                                       贷：主营业务收入    8964
7月份时再做红冲全部分录：借：应收账款   -5548      
                                                       银行存款  -3416
                                                       贷：主营业务收入    -8964
再做回正确分录：借：银行存款：3416
                               贷：主营业务收入   3416  
你说这样行不？

邹老师 解答

2016-07-13 15:21

你好，全额确认收入
借；银行存款等科目   贷；主营业务收入   应交税费

邹老师 解答

2016-07-13 15:29

没有收到的你可以计入应收账款，毕竟你发票是全额的

邹老师 解答

2016-07-13 15:38

你好，红冲得开具负数发票才行