我们公司给客户送的燕窝这个怎么写会计分录

玲老师 解答

2020-08-05 08:55

借管理费用，业务招待费贷银行存款

快乐每一天 追问

2020-08-05 08:56

是增值税专票能扣税嘛

玲老师 解答

2020-08-05 09:04

您好，业务招待费属于个人消费 二零一六三十六号文件规定，不能进项抵扣，

快乐每一天 追问

2020-08-05 09:05

那我已经认证了怎么办

玲老师 解答

2020-08-05 09:07

您好，认证了您做进项税额转出就可以

快乐每一天 追问

2020-08-05 09:08

具体会计分录怎么写，

快乐每一天 追问

2020-08-05 09:14

7月份发生的业务，我还没有做账，7月发票认证了，7月增值税已申报，我们这个月不交增值税

玲老师 解答

2020-08-05 09:17

借管理费用，应交税费应交增值税，进项税额贷，银行存款进项转出时，借管理费用贷进项税额转出

快乐每一天 追问

2020-08-05 09:26

这样对吗

玲老师 解答

2020-08-05 09:28

你好，是的，您的分录是正确的

快乐每一天 追问

2020-08-05 09:31

还有一个问题，我转出时我管理费用业务招待费写的是税额部分，

玲老师 解答

2020-08-05 09:35

您好，对的，转出时就是转的进项税额的金额

玲老师 解答

2020-08-05 09:36

是两笔分录，第一笔是正常计进项的，第二笔是进项转出的分录，管理费用合计就是价税合计的金额计入管理费用了，

快乐每一天 追问

2020-08-05 09:59

我们公司是物流公司在其他公司平台上走成本，购买了增值服务，现在服务，服务费，开的是专票这个分录怎么写

玲老师 解答

2020-08-05 10:11

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