老师这个月错开发票税率了，

冰糖心 追问

2020-08-05 08:47

那我进项税额全部做待认证进项税额去？

冰糖心 追问

2020-08-05 09:03

开的是普票，要先填写红子信息表吗？

立红老师 解答

2020-08-05 09:14

你好，是的，先计入待认证进项税；普票不需要开红字信息表，直接来负数发票就可以

冰糖心 追问

2020-08-05 09:19

这是怎么了，又不回答又不能结束

冰糖心 追问

2020-08-05 09:30

那资产负债表里的应交税费会是负数没有关系吧

立红老师 解答

2020-08-05 09:44

你好，抱歉，刚才有急事出去一下，资产负债表有负数是没有关系的

冰糖心 追问

2020-08-05 09:47

那老师我们是一般纳税人，现在开错成3个点的发票，那我这张错误的发票做应交税费-简易征收吗？还是做：应交税费-应交增值税-销项税额呢？

立红老师 解答

2020-08-05 09:50

你好，按3%开票是作为简易计税的

立红老师 解答

2020-08-05 09:50

不做销项税额处理

冰糖心 追问

2020-08-05 09:53

谢谢，那我在8月冲红后再做一模一样的负数就可以了吧？开出正确的做一份，再把待认证进项税额认证了。

立红老师 解答

2020-08-05 10:02

你好，是的，是这样的

冰糖心 追问

2020-08-05 10:04

谢谢老师，发票认证平台这个月就不用进去做什么了吧，

立红老师 解答

2020-08-05 10:07

你好，是的，计入待认证不需要再平台勾选

冰糖心 追问

2020-08-05 10:08

非常满意谢谢

立红老师 解答

2020-08-05 10:13

不客气的，祝您学习愉快