老师，这个怎么做分录呢？

ss素锦流年 追问

2020-08-04 16:00

我们是购买方

ss素锦流年 追问

2020-08-04 16:00

已经代缴个税和增值税的

邹老师 解答

2020-08-04 16:04

你好，借；工程施工，贷；银行存款等科目，应交税费——某某税款

ss素锦流年 追问

2020-08-04 16:05

要用工程施工吗？

ss素锦流年 追问

2020-08-04 16:06

这个是我们请个人开钩机然后他们到税务局代开发票给我们入账的。他们是出人工和机械，我们是机械租赁公司

邹老师 解答

2020-08-04 16:11

你好，是的，需要通过工程施工科目核算的

ss素锦流年 追问

2020-08-04 16:12

那工程施工后面怎么结转呢

邹老师 解答

2020-08-04 16:13

你好，取得收入结转到主营业务成本

ss素锦流年 追问

2020-08-04 16:13

我们付给工人的钱哦

ss素锦流年 追问

2020-08-04 16:14

老师，您能写一下分录嘛

邹老师 解答

2020-08-04 16:14

你好，取得收入结转到主营业务成本（我们付给工人的钱哦，是针对这个有什么疑问吗？）

ss素锦流年 追问

2020-08-04 16:15

就是说我们的项目收到钱了才结转吗

邹老师 解答

2020-08-04 16:16

你好，是的，取得了收入才做工程施工成本 的结转，这样才可以做到成本与收入匹配的

ss素锦流年 追问

2020-08-04 16:17

但是如果说这个是我们走账出来的呢？为了走账才叫朋友代开这种发票的，该怎么做账

邹老师 解答

2020-08-04 16:18

你好，你所指的走账是什么意思呢？

ss素锦流年 追问

2020-08-04 16:18

把钱转出来用

邹老师 解答

2020-08-04 16:19

你好，你的意思是没有真实的业务，是挂靠你单位 的意思？

ss素锦流年 追问

2020-08-04 16:20

没有挂靠，只是想拿公户的钱出来

邹老师 解答

2020-08-04 16:21

你好，想拿公户的钱出来，就做相关取现的分录
不影响之前确认收入，结转成本的分录啊

ss素锦流年 追问

2020-08-04 16:23

取现不用有业务的吗？而且还是大笔，不止这个数，

ss素锦流年 追问

2020-08-04 16:23

想拿出来用在自己家中的呢

邹老师 解答

2020-08-04 16:27

你好，想拿出来用在自己家中的，不可以随意把单位资金取出来给到个人使用的