老师 你好 能咨询你个问题吗 一般纳税人本月要交增值税3.5万不含税 那么换算成含税的销售额是多少？

会计学堂 追问

2020-08-04 11:44

就是要金额多少的销售额 才能交金额为不含税的增值税35000
我们公司销项税是3905234.69  进项税额是4236298.54  我们财务这个月需要交不含税的增值35000   那我要认证多少进项 才能达到交的增值说为35000

邹老师 解答

2020-08-04 11:45

你好，需要认证的进项税额=3905234.69—35000，这样才需要缴纳增值税35000的

会计学堂 追问

2020-08-04 11:50

我也是这样算的   可是我们财务说 他交的这个增值税是不含税的  如果按照这样算 应交的进项 就应该是3905234.69-260000
可是我算不出来  就算要交的增值税是不含税的 35000 那也不应该是减260000呀

会计学堂 追问

2020-08-04 11:51

35000不含税的增值税 35000/0.13*1.13=304230  这样算的吧？ 怎么得来的260000呢？

邹老师 解答

2020-08-04 11:52

你好，能提供一下你们财务的计算步骤吗？ 
260000是根据什么计算得来的呢？

会计学堂 追问

2020-08-04 11:55

35000/0.13+35000=304230难道说不对吗？怎么会得260000呢 真是想哭 

我也不知道呀 不知道他怎么得来的260000

邹老师 解答

2020-08-04 11:56

你好，正确的计算步骤应当是
需要认证的进项税额=3905234.69—35000，这样才需要缴纳增值税35000的

会计学堂 追问

2020-08-04 12:00

老师你说的意思是增值说35000  就应该是35000  没有含税不含税一说是吧  如果需要交纳增值税 =销项税额-进项税额
是这个意思吧？

邹老师 解答

2020-08-04 12:00

你好，是的，是这个意思

会计学堂 追问

2020-08-04 12:06

老师 那你看按他这个说法 换成含税价  35000/0.13+35000
我这个算法对不对/

邹老师 解答

2020-08-04 12:09

你好，不对，增值税纳税金额就是纳税金额，，没有含税或者不含税的说法
增值税应纳税额（35000）=销项税额—进项税额
已知销项税额，增值税应纳税额，那需要认证的进项税额就是=3905234.69—35000