老师你好，我们去年吧房租付了，租的是事业单位的房子，他们今年收到疫情期间减免文件对我们已交的房租减免返还了一部分，我们该如何入账

禛 追问

2020-08-03 20:08

直接冲减当时的入账费用吗？

郭老师 解答

2020-08-03 20:09

你好是的，直接冲费用。

禛 追问

2020-08-03 20:11

那这个费用是我们去年确认的，现在收到这笔钱了，直接冲我们这个月的费用?

禛 追问

2020-08-03 20:11

房租是去年付的

郭老师 解答

2020-08-03 20:12

你好，你要不调整汇算清交的话，直接冲费用可以。

禛 追问

2020-08-03 20:22

这个可以做业外收入吗老师

郭老师 解答

2020-08-03 20:23

你好，可以的，可以做营业外收入。

禛 追问

2020-08-03 21:10

还有一个要咨询下你，我们以前月份的住房公积金都是当月需要缴多少就给公积金暂收户里面转多少，这个月转的多了，多了的这部分挂起来的话挂预付账款吗？

郭老师 解答

2020-08-03 21:13

可以
只要你不修改你的汇算清缴

禛 追问

2020-08-03 21:35

不用修改，记这个预收和其他应付的借方有啥区别

郭老师 解答

2020-08-03 21:38

这个是你们多支付的吧
多支付用预付或者其他应付款
一般成本用预付
费用用其他应付款

禛 追问

2020-08-03 21:52

多支付的，一般都是当月交多少往公积金账户存多少，然后做分配分配到每个人头上，这个月往公积金账户存的多了

禛 追问

2020-08-03 21:55

明白了，谢谢老师

郭老师 解答

2020-08-03 21:56

好的
不用客气的
应该的