我公司是一般纳税人。上个月31日开了几份增值税专票，已经和对方再三确认了，结果这个月4号对方居然说备注写错了，要求重开？如果是这样的话，要怎么操作呢？会不会对公司的报税有影响呢？

庄老师 解答

2020-08-03 17:49

增值税普通发票冲红，是指隔月发票作废，也称开具负数普通发票，不用告知税局。
若是本月开具的普通发票直接作废就行了，但最好用笔写上作废原因，以便以后知道作废原因。
然后直接开具增值税专用发票。
普通发票开具错误而且已经跨月的情况下不能作废，只能做红字冲销。而且不用申请，因为不是专用发票。

庄老师 解答

2020-08-03 17:50

专用发票红字冲销流程

点击发票管理--红字发票管理

在红字发票管理--增值税专票红字信息填开中可以选择是购方还是销方,一般情况下如果购方已经进行了抵扣则由购方开红票,未抵扣由销方开红票.我的发票未抵扣所以选择销方,录入发票信息查找到发票,并有信息提示是否可冲红.

系统会自动引入发票信息,需核对发票金额税额等与原发票是否一致.如果没有引入信息,可能是第一步发票信息未同步.也可手工录入信息,一定确保信息金额一致.信息确认无误后点击上传,审核通过可进行下一步.如果未通过需要仔细检查发票是否重复申请冲销,信息是否正确,对方是否已抵扣等.

在发票管理--红字发票管理--增值税专票红字信息下载界面将第3步生成的红字信息文件下载保存到电脑上,准备开具红字发票.

在发票管理--发票填开--增值税专票填开中,上方导航栏负数--导入开具,将第4步导出的信息文件选中导入,导入后将票面不完整的信息(比如地址电话等)补充完整,打印发票.