我们公司是贸易服装的。开出去的发票都是服装。然后衣服成本票是普通发票。我们能拿到的专用发票抵扣进项税额的只有软件服务费的品名的专用发票。这样的发票可以抵扣吗

Meditation 追问

2020-08-03 17:18

现在我们7月份开了发票，需要交356元。代理记账公司说我们拿回来的专用发票开的是软件服务费，所以不给我们抵扣，说有风险，可以抵扣吗

紫藤老师 解答

2020-08-03 17:20

专用发票开的是软件服务费，可以抵扣

Meditation 追问

2020-08-03 17:24

但是我们开出去的都是服装名称的发票哦

紫藤老师 解答

2020-08-03 17:26

如果你真的发生了软件服务业务，取得专票，可以抵扣进项

Meditation 追问

2020-08-03 17:27

我们发生了软件服务但是还没开票给软件服务

紫藤老师 解答

2020-08-03 17:28

发生了软件服务，应该是取得收入的对方给你们开票

Meditation 追问

2020-08-03 17:48

那发生了软件服务费，但是我们还没开票给对方。那我们取得软件服务费进项就不能抵扣了。那我们可以拿什么专用发票合理抵扣呢

紫藤老师 解答

2020-08-03 17:49

不一定是对应的 比如你取得水电费专票也是可以抵扣进项的

Meditation 追问

2020-08-03 17:50

但是今天代理记账公司，说我们开票出去是服装，但是我们专票都不是服装的，说不给我们抵扣了

紫藤老师 解答

2020-08-03 17:57

不是的，一般纳税人取得专票可以抵扣,除了集体福利和个人消费，简易计税项目,免税项目除外

Meditation 追问

2020-08-03 17:58

但是如果长期进销不符，税务系统会自动比对，可能会有预警吧

紫藤老师 解答

2020-08-03 18:40

会的，所以一定要入账真实

Meditation 追问

2020-08-03 18:46

如果就偶尔一次，就没有关系吧

紫藤老师 解答

2020-08-03 18:52

偶尔一次，金额小的就没有关系

Meditation 追问

2020-08-03 19:04

就这个月第一次，金额进项税额大概就2百多。这个没有关系吧

Meditation 追问

2020-08-03 19:53

如果这样子，那发货的运费，采购固定资产专票，这些金额大了，是不是都不可以抵扣

紫藤老师 解答

2020-08-03 20:52

发货的运费，采购固定资产专票，可以抵扣

Meditation 追问

2020-08-03 20:56

那怎么区别，什么发票可以合规抵扣。不会导致进销不符导致异常警告

紫藤老师 解答

2020-08-03 20:57

一般纳税人取得专票可以抵扣,除了集体福利和个人消费，简易计税项目,免税项目除外